2025년 5월 종합소득세 신고를 앞두고, 자영업자·프리랜서·부수입 있는 직장인들이 꼭 챙겨야 할 소득공제와 세액공제 항목들을 정리했습니다. 카드 사용 공제부터 연금저축, 노란우산공제까지 절세에 효과적인 대표 공제 항목을 빠짐없이 안내드립니다. 이번 포스팅으로 **수십만 원의 세금을 줄일 수 있는 방법을 정확히 이해하고 실천**하세요.
종합소득세 공제 이렇게 챙기면 절세된다
매년 5월은 종합소득세 신고 기간입니다. 사업소득뿐 아니라 프리랜서, 투잡을 하는 직장인까지도 신고 대상에 해당합니다. 하지만 어떤 항목이 공제되는지, 세액공제와 소득공제의 차이도 헷갈리기 마련이죠.
이번 포스팅에서는 꼭 알아야 할 핵심 공제 항목 4가지를 소개합니다.
👉 절세 포인트, 제대로 챙기면 최대 100만 원 이상 줄일 수 있습니다!
1. 신용카드·체크카드 사용액 소득공제
신용카드, 체크카드, 현금영수증으로 총급여의 25% 초과 사용한 금액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 근로소득자뿐 아니라 개인사업자도 사업용 카드로 사용했다면 해당됩니다.
- 총급여의 25% 초과 사용분만 해당
- 근로자뿐 아니라 개인사업자도 적용
👉 2025년부터 달라지는 신용카드 공제 기준, 지금 확인하세요!
2. 주택자금 관련 공제
전세자금 대출이 있거나 고정금리 장기 주택대출을 이용한 경우라면, 원리금이나 이자 상환액에 대해 소득공제가 가능합니다.
| 공제 항목 | 대상 | 공제 내용 |
|---|---|---|
| 주택임차차입금 공제 | 전세자금 대출자 | 이자·원금 상환액 일부 소득공제 |
| 장기주택저당차입금 공제 | 15년 이상 고정금리 대출자 | 이자 상환액 조건부 공제 |
3. 개인연금저축·IRP 세액공제
근로자뿐 아니라 개인사업자도 연금저축계좌 또는 IRP에 납입한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. **노후 준비와 절세를 동시에 실현**할 수 있는 전략입니다.
| 항목 | 공제한도 | 공제율 | 최대 공제액 |
|---|---|---|---|
| 연금저축 | 600만 원 | 12~15% | 72~90만 원 |
| IRP | 300만 원 | 12~15% | 36~45만 원 |
| 합산 | 900만 원 | 12~15% | 최대 135만 원 |
4. 노란우산공제 – 자영업자 필수
자영업자라면 반드시 검토해야 할 절세 항목입니다. 연 최대 600만 원까지 소득공제가 가능하고, 공제금은 압류가 불가능한 전용 계좌로 보호됩니다.
- 지자체 장려금 최대 36만 원 추가 지원
- 퇴직금 대체 및 사업자 보호 기능
마무리 요약
종합소득세 신고에서 절세는 선택이 아닌 필수입니다. 위 공제 항목은 **모두 합법적으로 세금을 줄일 수 있는 수단**이며, 자영업자·프리랜서·직장인 모두에게 적용됩니다. 공제 조건을 꼼꼼히 확인하고 미리 준비해보세요.
절세는 준비된 사람에게만 찾아옵니다. 올해는 꼭 제대로 챙기세요!